Cuối kỳ J-1 phải khai những mẫu thuế nào, và khai thế nào

Trả lời nhanh. Phần lớn người đi J-1 nộp Form 8843, kể cả khi không có thu nhập. Nếu có thu nhập từ Mỹ chịu thuế, như tiền lương, bạn nộp thêm Form 1040-NR. Hạn nộp thường vào giữa tháng 4 cho năm thuế trước. Khai bằng phần mềm dành cho người không cư trú như Sprintax, hoặc nhờ chuyên gia, đừng dùng phần mềm cho người cư trú như TurboTax. Giữ kỹ mẫu W-2, và khai thêm tờ của bang nếu bang đó có thuế thu nhập.

Mục lục

• Form 8843 và Form 1040-NR
• Các bước khai thuế
• Phần mềm nào, vì sao không dùng TurboTax
• Hạn nộp và tờ khai bang
• Giấy tờ cần giữ
• Lỗi thường gặp
• Liên hệ và công cụ
• Điểm cần nhớ

Form 8843 và Form 1040-NR

• Form 8843 không phải tờ khai thu nhập. Đây là bản giải trình cho cơ quan thuế vì sao những ngày bạn ở Mỹ không tính vào diện cư trú trong giai đoạn được miễn. Người J-1 thường phải nộp, kể cả khi không có thu nhập.
• Form 1040-NR là tờ khai thuế cho người không cư trú. Nộp nếu bạn có thu nhập từ Mỹ chịu thuế, ví dụ tiền lương.

Là người không cư trú, bạn thường không được khoản giảm trừ tiêu chuẩn của người cư trú. Đây là lý do cốt lõi không nên dùng phần mềm cho người cư trú.

Các bước khai thuế

1. Gom giấy tờ. Cần W-2 từ nơi trả lương, hộ chiếu, DS-2019, và thông tin ngày ra vào Mỹ.
2. Xác định bạn là người không cư trú hay cư trú cho năm thuế đó.
3. Chọn công cụ. Dùng phần mềm cho người không cư trú như Sprintax, hoặc một chuyên gia thuế quen diện này.
4. Hoàn thành Form 8843, và Form 1040-NR nếu có thu nhập.
5. Khai tờ bang nếu bang nơi bạn làm có thuế thu nhập.
6. Nộp trước hạn, thường giữa tháng 4, theo hướng dẫn của phần mềm hoặc chuyên gia.
7. Lưu bản sao mọi tờ đã nộp và biên nhận.

Phần mềm nào, vì sao không dùng TurboTax

TurboTax và các phần mềm phổ thông thiết kế cho người cư trú, không hỗ trợ Form 1040-NR. Dùng chúng dễ áp khoản giảm trừ tiêu chuẩn mà bạn không đủ điều kiện, dẫn tới khai sai và có thể bị truy lại cùng tiền phạt.

Phần mềm như Sprintax được thiết kế cho người không cư trú, dẫn bạn khai đúng diện. Có phí dịch vụ, nhưng đáng để tránh lỗi tốn tiền.

Hạn nộp và tờ khai bang

Hạn nộp thường vào giữa tháng 4 cho năm thuế trước. Liên bang là một tờ, bang là tờ riêng nếu bang có thuế thu nhập. Một số bang không thu thuế thu nhập, khi đó bạn không phải khai phần này.

Giấy tờ cần giữ

W-2, bản sao các tờ khai đã nộp, biên nhận, và hộ chiếu cùng DS-2019. Giữ một địa chỉ liên hệ để nhận W-2 kể cả khi đã về nước, vì thiếu W-2 thì khó khai và khó xin hoàn.

Lỗi thường gặp

• Quên nộp Form 8843 vì nghĩ không có thu nhập thì khỏi khai.
• Dùng phần mềm cho người cư trú, lấy khoản giảm trừ không được hưởng.
• Bỏ qua tờ khai bang.
• Làm mất W-2 sau khi về nước.
• Khai trễ quá hạn.

Liên hệ và công cụ

• IRS, Form 8843: https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-8843
• IRS, hướng dẫn Form 1040-NR: https://www.irs.gov/instructions/i1040nr
• IRS, thuế với diện J-1: https://www.irs.gov/individuals/taxation-of-alien-individuals-by-immigration-status-j-1

Điểm cần nhớ

• Hầu hết người J-1 nộp Form 8843, kể cả khi không có thu nhập.
• Có thu nhập chịu thuế thì nộp thêm Form 1040-NR.
• Dùng phần mềm cho người không cư trú, không dùng TurboTax.
• Hạn nộp giữa tháng 4, giữ kỹ W-2, khai cả tờ bang nếu cần.

Câu hỏi thường gặp

Không có thu nhập có phải khai gì không? Thường vẫn nộp Form 8843. Đây là bản giải trình tình trạng, không phải tờ khai thu nhập.

Khai trễ thì sao? Nên nộp đúng hạn để tránh rắc rối. Nếu lỡ, nộp càng sớm càng tốt và tìm hướng dẫn chính thức.

Người không cư trú có được khoản giảm trừ tiêu chuẩn không? Thường không. Đây là lý do nên dùng đúng công cụ cho người không cư trú.

W-2 lấy ở đâu? Nơi trả lương cấp sau khi kết thúc năm thuế. Giữ địa chỉ liên hệ để nhận được kể cả khi đã về nước.

Khai liên bang rồi có cần khai bang nữa không? Nếu bang có thuế thu nhập thì có. Một số bang không thu, khi đó không cần.

Nguồn

• IRS, thuế với diện J-1: https://www.irs.gov/individuals/taxation-of-alien-individuals-by-immigration-status-j-1
• IRS, Form 8843: https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-8843